Оплачивают в январе 18. И потом ритенуту платят не за 2017, а за 2018. Потом через год-другой я получаю письмо из АдЭ типа, твою мать, где ритенута за фактуру 31.12.17?
Не поняла. Ты разве не по кассе работаешь? У тебя эта фактура по любому идет в декларацию 2018. _________________ Где-то сейчас стреляют, где-то преследуют людей, бросают в тюрьмы, мучают, убивают, где-то растаптывают кусок мирной жизни, а ты сидишь здесь, знаешь обо всем и не в силах что-либо сделать...
Э. М. Ремарк
evridika, уплата ритенуты - это обязанность клиента, ты ему 20% отдала уже в самой фактуре.
Т. е. налоговая должна являться к заказчику, а не к тебе.
Мне бух так и говорит, когда некоторые клиенты забывают прислать по весне справку об уплате ритенуты.
А вот когда заказчик должен вносить ритенуту, это я не помню. Кажется, в месяц оплаты фактуры, а не в месяц выписки.
Если фактура не оплачена, то ведь и тебе налогов на эту сумму не начисляют, логично, что и ритенуту не берут. _________________ «Всё, что вы скажете, может быть переведено против вас!» (неизвестный доброжелательный переводчик)
Короче, я сегодня с утра приняла решение - не буду подписываться ни на какие платные программы, попробую бесплатные программы и приложения АДЕ для электронных фактур. Уйти на платные программы всегда смогу, ИМХО.
налоговая должна являться к заказчику, а не к тебе.
Это понятно, но тем не менее напрягли меня и буха. Когда мы поняли, где зарыта собака, на разборки отправился бух. То есть он с ними списывался и объяснял. Вроде все утрясли, в подробности я не вникала. Отстали и ладно.
Почему в 2018? Она же выставлена в 2017. Откуда кому знать, когда она была оплачена и была ли оплачена вообще?
А у тебя бух разве не спрашивает, какие фактуры были оплачены в закончившемся году, а какие нет?
Когда есть проблемы, то спрашивает.
Таня, я не могу понять, при чем тут проблемы? Мы платим налоги по инкассированным суммам, а не по выставленным фактурам. По выставленным фактурам платится только НДС.
Так вот, в конце каждого года бухгалтер обязан проверить, какие фактуры ты инкассировала, а какие нет.
К примеру, ты выставила в 2017 году фактур на 1500 евро, оплатили тебе только 1000, 500 уходит на следующий год. В декларации импонибиле у тебя будет 1000 евро, подтверждением чего являются Сертификаты РА, которые тебе предоставляет клиент.
Заявила инкассированные 1000, у тебя должны быть сертификаты на общую сумму в 200 евро. Если сертификатор РА у тебя, к примеру, на 180 евро, то налоговая резонно спросит: Где деньги, Зин?
Так что накосячила твоя бухгалтерша, не проверив действительные суммы, полученные в отчетном году _________________ Где-то сейчас стреляют, где-то преследуют людей, бросают в тюрьмы, мучают, убивают, где-то растаптывают кусок мирной жизни, а ты сидишь здесь, знаешь обо всем и не в силах что-либо сделать...
Э. М. Ремарк
Последний раз редактировалось: Solena (08 Ноя 2018 12:06), всего редактировалось 2 раз(а)
Естественно, косяк-то 100% его _________________ Где-то сейчас стреляют, где-то преследуют людей, бросают в тюрьмы, мучают, убивают, где-то растаптывают кусок мирной жизни, а ты сидишь здесь, знаешь обо всем и не в силах что-либо сделать...
Э. М. Ремарк
evridika, просят датировать годом, в котором выполнена работа, потому, что иначе сложнее отнести расходы именно на этот год, и они рискуют стать indeducibili. На самом деле ты имеешь право выписать фактуру за декабрьскую работу и в январе, с январской датой. Клиенту сообщишь точную сумму, он проведёт расходы на fatture da ricevere, а потом закроет проводкой январской фактуры. Для клиента это 1) лишняя возня; 2) вероятность ошибки; 3) риск того, что если ты забудешь сообщить сумму или они забудут провести, и ты пришлёшь фактуру, когда годовой отчёт уже закрыт, он не сможет учесть расходы и заплатит лишние налоги.
Естественно, если фактуру оплачивают в новом году, то и ритенуту в новом. И такие ситуации возникают не только по декабрьским фактурам - ведь и октябрьскую могут оплатить в новом году. Это тупость налоговой, что она требует ритенуту за 2017 год по фактуре от 31.12.17, словно фактуры оплачиваются сию же минуту.
Выход - посылать проформу, нотулу, а настоящую фактуру выписывать после оплаты. Это для клиента тоже не очень удобно, но когда есть документ, меньше вероятности что-то упустить. Ты ему проформу, он тебе банковский перевод, ты ему фактуру.
Про электронку, кому интересно, у меня есть ссылка на материалы семинара https://cnare.us10.list-manage.com/track/cl...&e=74f6fb6ea1 (нужно скачать папку zip, в ней 4 файла. В первом много полезного, в последнем много воды).
Это тупость налоговой, что она требует ритенуту за 2017 год по фактуре от 31.12.17, словно фактуры оплачиваются сию же минуту.
Налоговая вполне резонно может требовать РА за 2017 год, если бухгалтер отнес ее как инкассированную в 2017. Наташа, мы работаем "по кассе".
И налоговая не пишет, мол, у вас за фактуру номер такой-то РА не выплачена, она пишет, в 2017 году вы недоплатили РА на такую-то сумму _________________ Где-то сейчас стреляют, где-то преследуют людей, бросают в тюрьмы, мучают, убивают, где-то растаптывают кусок мирной жизни, а ты сидишь здесь, знаешь обо всем и не в силах что-либо сделать...
Э. М. Ремарк
А вот когда заказчик должен вносить ритенуту, это я не помню. Кажется, в месяц оплаты фактуры, а не в месяц выписки
До 16-го числа месяца, следующего за месяцем оплаты.
Фактура от 20/09/18, оплачена 10/12/18, ритенута уплачивается 16/01/19 и идёт в справку за 2018 год. Если оплачена 22/01/19, ритенута уплачивается 16/02/19 и идёт в 2019 год.
Т. е. налоговая должна являться к заказчику, а не к тебе.
А тебе тем временем ИРПЕФ увеличат на сумму невыплаченной РА. То есть, пoпадаешь на двойную сумму, сначала тебе ее недоплачивает клиент, а потом ты же ее и выплачиваешь _________________ Где-то сейчас стреляют, где-то преследуют людей, бросают в тюрьмы, мучают, убивают, где-то растаптывают кусок мирной жизни, а ты сидишь здесь, знаешь обо всем и не в силах что-либо сделать...
Э. М. Ремарк
Зарегистрирован: 18.11.2007 Сообщения: 6394 Откуда: Torino
Добавлено: 08 Ноя 2018 13:45
Assiolo писал(а):
До 16-го числа месяца, следующего за месяцем оплаты.
Assiolo, значит сразу после этого числа с заказчика можно требовать справку об уплате РА? Не знаю почему, но некоторые клиенты присылают её только накануне UNICO. И не берет ли с нас в этом случае АдЭ эту сумму после 16 числа, если клиент не заплатил? А потом, возможно, её платит во второй раз сам клиент с опозданием. Или это исключено?
Спрака об уплате РА называется Certificazione Unico должна быть отправлена в AdE до 28.02 последующего года (пишу без учета продления сроков). По сути, после этого клиент должен вам ее (вместе с ричевутой) отправить. Каждый месяц она не делается, максимум можете попросить квитанцию об оплате, но на практике обычно никто ничего не спрашивает.
Я не особо разделяю энтузиазм некоторых бухгалтеров, которые говорят, что работы поубавится. Пока сама не увижу, что все функционирует - не поверю. Даже если фактуры будут приходмить автоматически, их все равно нужно будет проверять и обрабатывать (особенно расходы, Солена права по поводу списывания НДС). Учитывая, что некоторые клиенты после долгих лет работы до сих пор не могут понять когда НДС 10%, а когда 22%, я с ужасом думаю как им объяснять, что за монстр такой FE. Мне кажется пока единственные кто выигрывают, так это поставщики софта, а не бухгалтеры.
Зарегистрирован: 18.11.2007 Сообщения: 6394 Откуда: Torino
Добавлено: 08 Ноя 2018 15:18
Leona_IT писал(а):
Спрака об уплате РА называется Certificazione Unico должна быть отправлена в AdE до 28.02 последующего года (пишу без учета продления сроков). По сути, после этого клиент должен вам ее (вместе с ричевутой) отправить. Каждый месяц она не делается, максимум можете попросить квитанцию об оплате, но на практике обычно никто ничего не спрашивает.
Choulpan Sadykova, справки каждый раз не выдаются и налоговая даже не знает, чьи РА я плачу: в F24 указывается только код 1040, месяц оплаты и общая сумма удержаний.
Как правильно говорит Leona_IT, в феврале следующего года делается CU (certificazione unica), и таким образом и налоговая узнаёт от оплате твоих РА и включает эти данные в dichiarazione precompilata, и ты получаешь подтверждение. Если у меня кто-то среди года станет просить квитанцию об оплате F24 со своей РА, я не дам - это ненужная работа, т. к. из неё не явствует, что я уплатила именно твою (см. выше); к тому же там могут быть и другие платежи, которые я не должна разглашать.
Если налоговый агент, то бишь клиент, удержал, но не уплатил твою РА, теоретически это прежде всего его проблема - если налоговая не сможет выбить деньги из него, она может трясти тебя, поскольку ответственность совместная. С юридической точки зрения, если он удержал, некоторые суды (А) считают, что ответственность только его, а некоторые (Б) - что всё же совместная. С практической точки зрения, если он не дал тебе CU, твой бух не захочет указывать это в декларации о доходах. Ты, конечно, можешь настоять и указать, что РА была удержана (я бы настояла из принципа). Но в любом случае налоговая сразу же выявит нестыковку у тебя и потребует с тебя. И там судиться либо с клиентом, либо с налоговой в надежде, что попадёшь в суд А.
Leona_IT, в каком смысле "вместе с ричевутой", с какой ричевутой? Посылается только СU...
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Регистрация
Профиль
Войти и проверить личные сообщения
Вход
- не буду подписываться ни на какие платные программы, попробую бесплатные программы и приложения АДЕ для электронных фактур. Уйти на платные программы всегда смогу, ИМХО. 
